澳大利亞證券和投資委員會(ASIC)已對Learn To Trade Pty Ltd(LTT)的澳大利亞金融服務(AFS)牌照施加額外條件，原因是該公司未能遵守金融服務法律。
LTT向零售和批發客戶提供與保證金外匯合約和差價合約(CFD)交易相關的線上教學與培訓服務。
ASIC發現，LTT未能履行其在金融服務法律及AFS牌照下的多項義務，包括按規定提交財務文件及相關通知。具體而言，LTT未在規定時限內提交截至2023年12月31日和2024年12月31日的年度財務報表及審計報告。
此外，自2012年以來，LTT多次延遲提交財務報表和審計報告，使ASIC認定該公司未來可能持續違反相關義務。LTT也未向ASIC通知其新任命的審計師。
及時的財務申報及審計師通知對於ASIC監測AFS持牌機構的財務穩健性至關重要，可確保持牌機構保持償付能力並持續符合牌照條件要求的財務標準。同時，審計師信息必須在AFS持牌人登記冊中更新，以確保外部與內部相關方知曉該機構的審計責任人。
因此，ASIC新增牌照條件，要求LTT聘請一名獨立的合規顧問。該顧問將審查LTT的流程，以確保其能夠按時提交審計報告及財務報表，並評估其更廣泛的合規體系、違規監測及報告框架。
獨立顧問必須向ASIC提交兩份報告，以便監管機構評估LTT未來是否可能正常履行義務，或是否需採取進一步監管措施。
LTT於2010年1月15日獲得AFS牌照編號339557，向零售與批發客戶提供有關衍生品、外匯合約及證券的金融產品建議。