交接的準備(1)

2013-11-19 13:51:11

  前兩天薛姐一直在輔導我,前任出納小王也在辦公室,只是在低頭做著自己的活兒,沒有多說什麼。第三天,我聽到她跟薛姐說:“我的賬都登好了,可以交接了,什麼時候開始呢?”

  我趕緊站起來,有點不知所措,這就得接手了?我接什麼?怎麼接?無數的問號寫在我臉上。

  薛姐對我做了一個坐下的手勢,意思是現在還沒我什麼事兒呢。

  我有點讪讪地坐下了,趕緊豎起耳朵專心聽。

  “賬都登好了?把自己所經手的每本賬的餘額都結出來,在每個餘額後面蓋上你的名章。”

  小王是公司一成立就來的出納,看來她也沒有進行過交接,也得薛姐具體一步步地教她。

  “現在就都結餘額?沒寫滿一頁呢,也沒到月底。”這是我在插嘴,自以為可以表現一下。

  “對呀,這不是分清前後的責任嘛。不然這兩天的賬要查出問題算誰的?”薛姐對新人還是挺耐心的。

  “是的,我已經蓋好了。”小王還是很老道的。

  “好的,不錯。”薛姐又轉向了我,“對了,小文,你也得有時間去刻一個自己的名章,就是財務專用的、又扁又小的那種。以後在做憑證、記賬的時候用得到,用來代替簽名,以分清責任的。”

  “噢噢……”我趕緊答應著。

  薛姐又轉向了小王:“那就把自己所保管的所有東西都列個清單,賬、憑證、章、鑰匙等等,凡是需要交接的東西都要列出來。”

  “那現金呢?也和銀行賬一樣結出餘額就可以了嗎?”

  “現金得列現金盤點表,也就是說,得把各種面額的錢各有幾張都得寫明了,再把總數列出來。”

  “好的。”小王又埋頭於自己的準備工作了。

  我突然想起一個問題,小聲地問薛姐:“那銀行存款賬的餘額和總賬對上就可以了?怎麼樣知道賬實是不是相符呢?”

  薛姐對我的問題有點意外,但看得出來還是有些欣慰的。

  “這個問題問得很好,看得出來你動了腦筋。銀行存款是有銀行存款對賬單的,一般銀行是每打滿一頁就給企業一頁,不過現在是交接時間,可以專門跟銀行要求一下,打到某一天的對賬單就可以了。”

  “哦,那樣就可以知道銀行的實際存款數了,和銀行存款賬數字對上就可以了吧。”

  

本文摘自《出納新手成長手記》


   小文是一名剛剛畢業的大學生,雖然上學時成績優秀,卻在就業中屢屢碰壁。為了生存,小文應聘到一家小公司做了文員,一次偶然的機會,她成為了公司的出納。可是學校里的書本知識在實際工作中似乎派不上多大用場,職場新鮮人特有的懵懂、書本知識與實踐的碰撞,使得工作過程不是那麼順利。可憑借前輩的教導與自己的努力,小文在短短的時間裡克服了重重困難,成為了一名優秀的出納。

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