第一節　2003年以前的中國人民銀行(15)

　　2002年，中國人民銀行對國有銀行實行綜合考評制度，促其積極推行審慎會計制度和信息披露制度，提高資本充足率，降低不良貸款比率。要求不良貸款比率每年下降2—3個百分點，到2005年實現降至15%的目標。

　　同年，中國人民銀行對國有銀行進行了一系列現場檢查，其中系統性檢查達16項。比較重大的有：對單筆大額不良貸款進行檢查，共檢查機構118家，檢查金額573億元，處罰有關責任人114名；對不良貸款餘額大、占比高的248個二級分行進行檢查，檢查金額1347億元，建議處罰有關責任人1101名；調查可疑類貸款實際損失情況，查出可疑類貸款中實際損失占比為42?27%；對損失類貸款原因進行調查，調查金額2845億元；對内部控制制度建設及執行情況進行檢查，共檢查國有銀行總行100個部門，涉及内設處室675個，及時發現各種問題。

　　對中小商業銀行的監管

　　1999年10月至11月，中國人民銀行對10家股份制商業銀行總行營業部的統一授信制度執行情況、不良貸款情況、信用證和銀行承兌匯票業務情況、利潤真實性情況和計算機2000年問題等，進行了為期一個月的專項現場檢查，促進股份制商業銀行進一步健全内控機制、強化風險管理。

　　2000年，中國人民銀行提出了對中小商業銀行“支持發展，鼓勵創新，防範風險，加強監管”的監管指導原則，即：在支持發展和創新中加強監管，通過發展和強化監管防範金融風險。

　　2001年中國人民銀行主要從五個方面加強了對中小銀行的監管工作：

　　起草了《股份制商業銀行公司治理指引》和《股份制商業銀行獨立董事、外部監事制度指引》，已經公佈並向全社會徵求意見；加強對股份制商業銀行内控制度的檢查和督促落實，組織對交通銀行青島分行、南京分行和民生銀行上海分行、武漢分行内控機制健全性和有效性的全面現場檢查和綜合評估，摸清各行内控制度的現狀；認真落實2002年底前股份制商業銀行風險化解規劃，督促股份制商業銀行達到了降低不良資產比例的目標；對股份制商業銀行信貸資金流入股市問題進行了嚴肅查處，對有關責任人員進行了處理；通過幫助解決和處理重點企業集團的經營和管理問題，防範和化解股份制商業銀行的經營風險。

　　2002年6月4日，中國人民銀行制定了《股份制商業銀行公司治理指引》和《股份制商業銀行獨立董事和外部監事制度指引》。

　　《治理指引》共分7章，84條，區分了股東大會、董事會、監事會的職能，規範了股東、董事、監事和行長的權利、義務和責任，同時對公司治理中的激勵約束機制問題作了規定。通過確立股份制商業銀行公司治理的基本框架，明晰權責，促進股份制商業銀行完善公司治理。《治理指引》規範股東行為，防止股東操縱經營管理損害存款人利益。建立獨立董事制度，完善董事會組織結構，提高董事會決策的科學性。明確行長職責，解決董事長、行長責權不清問題。強化監事會的監督功能，建立外部監事制度，完善監事會組織結構，強化監事會的監督職能。完善激勵約束機制，增強銀行活力。

　　《制度指引》共分5章，34條，對股份制商業銀行獨立董事、外部監事的人數、產生、任職資格及其任職期間的權利、義務和責任予以較全面、具體的規定，使得股份制商業銀行能夠擁有具有高度獨立性的董事、監事，有效發揮其監督作用，促進銀行穩健經營。2002年，中國人民銀行加強了對中小商業銀行公司治理、内部控制、資產質量、資本充足率、高級管理人員行為規範等方面的監管，並採取一系列措施有效化解和處置金融風險。

　　同年，中國人民銀行制定並下發了《城市商業銀行貸款五級分類實施意見》，確定了城市商業銀行貸款五級分類培訓大綱。認真貫徹“一行一策，分類監管”的原則。採取多種措施，督促各城市商業銀行加大不良資產處置力度，降低不良資產存量；強化内部管理尤其是信貸管理，防止出現新的信貸風險。

　　這一期間，中國人民銀行根據巴塞爾新資本協議的要求，加強對中小商業銀行資本金管理，鼓勵中小商業銀行通過多種渠道籌集資本金，逐步建立資本金補充機制；積極支持、引導和規範中小商業銀行吸引外資和民間資本改善股本結構，引入先進的管理體制和經營機制，全面提高市場競争能力。

本文摘自《中國金融大變革》

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　　2006年12月11日，中國入世過渡期結束，金融業正式對外資全面開放，這是中國金融業27年改革開放的一個“水到渠成”之舉。
　　回想27年前的1979年10月4日，鄧小平同志提出的“要把銀行真正辦成銀行”成為中國金融業改革的先聲。27年來，中國金融改革伴隨著中國經濟改革共進。中國金融體系已經從中國人民銀行集監管者和經營者於一身的“大一統”金融體系逐步走向監管機構與被監管對象分家，中央銀行與監管機構分家，銀行、證券、保險、信托分業經營，中資機構和外資機構同台競争的日趨完善的金融體系。
　　在中國金融業對外資全面開放這一具有標志意義的重要時刻，回顧過去27年來中國金融業的改革，回顧其中衆多成功的經驗和失敗的教訓，對於中國金融業下一步的改革和開放具有重要意義。
　　作為長期從事金融領域報道的資深記者和金融行業咨詢的資深專家，兩位作者憑借對於中國金融業改革的深厚了解，完成了這本試圖較為全面地反映過去27年中國金融業全面變革的著作，希望能夠對廣大的中國金融領域的從業者以及對中國金融改革感興趣的海内外人士提供幫助。