幾種養老安排（3）

　　鸱夷子皮點頭，對這個問題表示認可，他說："所謂401(K)計劃，是米國雇主為雇員設立專門的401(K)個人帳戶，雇員每月從工資中拿出一定比例的資金存入該帳戶，大部分雇主也會按照一定比例往這一帳戶存入相應資金，雇主的繳費能獲得稅前扣除，雇員的繳費也能獲得個人所得稅稅前扣除，這些計入雇員個人退休帳戶的資金，在雇員退休前，除非有重大原因，一般不得領取，只有當個人帳戶資金被取現或退休領取時，雇員才需繳費稅款。因此，401(K)帳戶對雇員來說，具有稅收遞延的效果。

　　"401（K）帳戶通過政府遞延納稅、雇主和雇員共同出資，帳戶資金被投資於股票、基金、年金保險、債券、專項定期存款等金融產品，由雇員自主選擇帳戶的投資方式，投資收益完全歸屬於401(K)帳戶，投資風險也由該帳戶承擔。雇員退休後領取的養老金多少，既取決於繳費額的高低，也取決於投資收益的狀況。"

　　鸱夷子皮說："401（K）帳戶，本質上是政府、雇主和雇佣共同出資，為解決雇員未來養老金缺口而設立的個人投資帳戶，政府通過抵押納稅的方式參與。這個養老制度，讓米國民衆在退休後大都安享晚年，雖然在個別時期內，因資本市場的大幅波動，造成了少部分人帳戶的嚴重縮水，但從長期來看，401（K）帳戶通過讓個人帳戶參與投資，讓每年的定投以複利形式增長，從而基本解決了米國民衆晚年的養老之憂。因此，米國的個人儲蓄率看似很低，但其養老金資產卻很高，高達其GDP比重的120％以上，類似這種依靠企業和個人設立的個人退休帳戶的資產，更是高達政府養老金的5倍以上，完全可以讓米國人晚年無憂。"

　　鸱夷子皮接著說道："反觀我們：儲蓄率看似較米國高出很多，但我們缺乏米國人的個人退休養老帳戶，儲蓄率雖高，除了大量的企業存款也個人的名義儲蓄，實則隐含很大比重的個人養老積蓄，但這種不能被用作投資的儲蓄，長期來看，存在著大幅貶值的風險；另外，90%以上民衆的養老金，都依賴於政府社保，只有極少數人有商業保險或企業年金，自我設立個人退休帳戶的人，更是寥寥。無論是養老金結構還是規模，都不能提供足夠的養老保障，中產階級以後的養老生活，真是堪憂啊！"

　　鸱夷子皮感慨地說："如果缺乏強大完善的社會福利保障系統；如果缺乏幣值穩定的金融體系，那麼，窮人沒有安全感，富人也同樣沒有安全感。當前積蓄的千萬資產，看似有一定經濟實力，但是，養老問題仍然會讓這些千萬富翁滑向窮人階層這邊。更何況，養老問題，並不僅僅是金錢問題，如果未來人口紅利消失、人口老齡化嚴重，進入老年社會，退休老人比例過重，工作人群比重小，養老設施嚴重不足，養老醫護人員嚴重不夠，用血量加大而供血量不足，醫療費用昂貴，那麼，未來真的是不堪想象啊！"

　　他說到這里，窗外，一個年老的流浪漢在用沙啞的嗓子吼著一首歌：

　　憶往昔

　　哥也是個總經理

　　要風得風要雨有雨

　　開車只開法拉利

　　而如今

　　美好只在回憶里

　　如果哪一天

　　我老無所依

　　請把我留在

　　留在這玫瑰花叢里

　　如果那一天

　　我溘然而去

　　請把我埋在

　　埋在這春天里

　　歌詞有些凄惨，聲音有些凄涼，慢慢由近而遠。衆人皆默然。

本文摘自《西施的財富（1）》

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　　 西施的財富I：芝麻開門
　　範蠡，中國文財神的原型，輔助越王勾踐滅掉強大的吳國後，功成名就，攜美女西施，隐退江湖，泛舟五湖。
　　英雄抱得美人歸，就一定過的是香車別墅遊艇的逍遙日子嗎？事實並非如此。範蠡自甘為佈衣平民，西施也遭遇到普通人的財務困境：生活花費、房子等金錢問題成為她的現實問題；正如當前所有的白領一樣，西施也要承擔教育、醫療和未來養老費用的經濟壓力。如何化解這些財務問題？範蠡以老師的身份，開始為西施講解財富的規律：財富增長的秘密、財富流逝的途徑、如何對人進行估值、如何進行財富管理……