第四節　中國銀監會(13)

　　為了真正成為符合現代企業制度要求的、具有國際先進水平的股份制商業銀行，國有獨資商業銀行股份制改革試點工作領導小組辦公室為國有銀行改革確定了十項重點工作：完善公司治理結構；引進境内外戰略投資者；明確發展戰略，制定總體規劃；建立科學的決策體系、内部控制機制和風險管理體制；建立科學高效的管理和組織架構；深化勞動用工人事制度改革；逐步與國際會計準則接軌；加強信息科技建設；落實金融人才戰略；建立規範的審計監督制度。

　　在中國人民銀行和其他機構的支持下，國有銀行改革取得了一系列重大進展：2004年6月底，中行和建行完成了財務重組；2004年8月和2004年9月，中行股份有限公司和建行股份有限公司相繼挂牌成立；2005年4月，工行股改啟動；2005年6月底，工行財務重組完成；2005年6月到9月，建行和中行相繼完成了引進境外戰略投資者的工作；2005年10月，工行股份有限公司挂牌成立，建行實現海外上市；2006年6月和7月，中行相繼在香港H股市場和國内A股市場上市；2006年10月27日，工行在香港H股市場和國内A股市場同步上市。

　　農信社改革

　　完善農村金融服務體系，深化農村金融體制改革，是鞏固農業基礎地位、增加農民收入、促進農村經濟全面發展的重大政策，也是金融體制改革的重要環節。

　　中國人民銀行行長、深化農村金融體制改革小組組長週小川在2003年指出，由於多方面的原因，農村金融服務仍存在許多問題。特別是農民貸款難問題比較突出，一些農村金融機構歷史包袱較重、經營困難、潛在風險較大，不適應建設現代農業、發展農村經濟和增加農民收入的客觀需要。

　　在深化農村金融體制改革中，深化農村信用社改革是關鍵環節。2003年8月18日，農信社改革試點正式啟動。

　　中國人民銀行對農信社改革的專項資金支持是推動農信社改革最主要的動力。2003年，中國人民銀行決定出資1500億元以支持農信社改革，其中的380億元定向扶持當時的8個改革試點省（市）農信社。中國人民銀行對農信社的出資包括兩種方式：中央銀行專項票據和專項借款。前者用於農信社置換不良貸款和歷年挂賬虧損，後者則用來幫助資不抵債的農信社消化歷史包袱。盡管專項票據不意味著直接的流動性支持，但是專項票據置換不良貸款可以在賬面上大大改善農信社的資產負債情況。同時，根據中國人民銀行的規定，專項票據的年利率是1?89%，期限2年，這樣一來，農信社在持有專項票據期間，還可以從中國人民銀行獲得穩定的利息收入。此外，中國人民銀行在用專項票據置換出不良貸款之後，又將不良貸款全部委托給農信社清收，收回的錢全部還給農信社。上述安排的目的在於建立一套有效的激勵機制，使地方政府、農信社、監管部門與中國人民銀行在農信社改革的問題上能夠達成行為上的一致。

　　在提供資金支持的同時，中國人民銀行對於專項票據的發行提出了嚴格的資本充足率要求。實行鄉鎮信用社與縣（市）兩級法人體制的信用社，以縣（市）為單位考核，考慮一專項票據置換不良貸款和彌補歷年挂賬虧損因素後，資本充足率應達到零；實行統一法人體制的信用社，同樣在考慮以上兩個因素後，資本充足率應達到2%；農村合作（商業）銀行的資本充足率應達到8%。中國人民銀行實行上述安排的目的在於激勵農信社補充資本金，提高風險對抗能力；同時改善治理結構，提高經營管理水平。

　　2004年，農信社改革擴展到除了海南和西藏之外的全國29個省區市，到了2005年年中，這一改革已經初見成效。

　　防範和化解金融風險

　　由於中國至今尚未建立存款保險制度，防範和化解金融風險，特別是銀行類金融機構的風險，主要依靠中國人民銀行作為中央銀行“最後貸款人”的職責。

　　週小川說，中國在經濟轉軌過程中積累的金融風險和歷史包袱較重，在深化市場改革和擴大對外開放中還會面臨新的金融風險，人民銀行防範和化解系統性風險、維護金融穩定的任務異常艱巨。不再承擔對銀行業金融機構的監管職能後，人民銀行將及時轉變維護金融穩定的方式，積極探索維護金融穩定的新手段。

本文摘自《中國金融大變革》

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　　2006年12月11日，中國入世過渡期結束，金融業正式對外資全面開放，這是中國金融業27年改革開放的一個“水到渠成”之舉。
　　回想27年前的1979年10月4日，鄧小平同志提出的“要把銀行真正辦成銀行”成為中國金融業改革的先聲。27年來，中國金融改革伴隨著中國經濟改革共進。中國金融體系已經從中國人民銀行集監管者和經營者於一身的“大一統”金融體系逐步走向監管機構與被監管對象分家，中央銀行與監管機構分家，銀行、證券、保險、信托分業經營，中資機構和外資機構同台競争的日趨完善的金融體系。
　　在中國金融業對外資全面開放這一具有標志意義的重要時刻，回顧過去27年來中國金融業的改革，回顧其中衆多成功的經驗和失敗的教訓，對於中國金融業下一步的改革和開放具有重要意義。
　　作為長期從事金融領域報道的資深記者和金融行業咨詢的資深專家，兩位作者憑借對於中國金融業改革的深厚了解，完成了這本試圖較為全面地反映過去27年中國金融業全面變革的著作，希望能夠對廣大的中國金融領域的從業者以及對中國金融改革感興趣的海内外人士提供幫助。